Les étudiants canadiens d’aujourd’hui sont confrontés à une hausse constante des frais de scolarité postsecondaires.

Ne serait-il pas agréable que vos enfants n’aient pas à entamer la première phase de leur vie d’adulte noyés par les dettes? C’est à cela que sert un REEE. Il ne couvrira peut-être pas tout, mais il sera certainement utile.

Dans cet article, nous aborderons les points suivants :

• Ce qu’est un REEE et comment il fonctionne
• À quoi peut servir un REEE
• Qui peut ouvrir un REEE et comment le faire
• Quand et combien devriez-vous cotiser à un REEE?
• Comment retirer des fonds d’un REEE
• Que se passe-t-il si votre enfant ne fait pas d’études?

Qu’est-ce qu’un REEE et comment fonctionne-t-il?

Un régime enregistré d’épargne-études (REEE) est un compte qui aide les Canadiens à investir en vue des études postsecondaires d’un enfant. L’argent fructifie dans le compte à l’abri de l’impôt, et vous pouvez l’investir dans ce que vous voulez.

Un avantage unique du REEE est que le gouvernement verse des subventions au fur et à mesure que vous alimentez le compte : c’est comme de l’argent gratuit en plus de la croissance que vous accumulez en investissant. 

Les contributions gouvernementales ne sont imposées que lorsqu’elles sont retirées et versées au bénéficiaire, dans la plupart des cas, votre enfant. Tant qu’il est inscrit à un programme postsecondaire admissible, l’argent des programmes gouvernementaux et les revenus de placement peuvent lui être versés et être imposés entre ses mains. S’il n’a pas beaucoup d’autres revenus, il ne paiera pas beaucoup d’impôt (peut-être même aucun).

À quoi peut servir un REEE?

Tant que l’étudiant peut fournir une confirmation de son inscription à un programme d’études désigné, les fonds peuvent être utilisés à n’importe quelle fin. Cela signifie que vous pouvez payer les frais de scolarité et des choses comme les fournitures scolaires, les sacs à dos et le logement des étudiants avec l’argent du REEE.

Qui peut ouvrir un REEE?

Il n’est certainement pas nécessaire que ce soit la personne qui utilisera l’argent : cela n’aurait aucun sens, surtout si l’enfant n’est qu’un nouveau-né. Pour commencer, n’importe qui, qu’il s’agisse des parents, des grands-parents ou d’autres membres de la famille et amis, peut ouvrir un compte REEE pour un enfant et le nommer comme bénéficiaire.

Comment ouvrir un REEE 

Vous pouvez ouvrir un REEE auprès de la plupart des institutions financières. Ce compte est plus avantageux lorsqu’il est utilisé comme un compte de placement (plutôt que comme une tirelire), alors pensez à choisir une institution qui offre un portefeuille diversifié avec des frais minimes. Vous pouvez ouvrir un compte rapidement et facilement avec Investissement direct CI en ligne. 

Vous devrez avoir en main le numéro d’assurance sociale (NAS) du bénéficiaire ainsi que le vôtre. Choisissez entre un régime familial, qui est particulièrement intéressant si vous avez plus d’un enfant, et un régime individuel (non familial) qui n’exige pas que vous ayez un lien de parenté avec le bénéficiaire.

Quand devrais-je cotiser à un REEE?

Le meilleur moment pour commencer à cotiser à un REEE serait dès que l’enfant vient au monde et obtient un numéro d’assurance sociale.

Toutefois, ce n’est peut-être pas réaliste pour de nombreux Canadiens qui se sentent souvent sous pression financière par les coûts associés à la prise en charge des enfants. Les frais de garde, les couches, la nourriture, les sièges pour bébé, les vêtements et les jouets s’additionnent. 

Si vous voulez retarder un peu les choses et commencer à faire de petits versements lorsque l’enfant sera plus âgé, il n’y a aucun problème. Il est judicieux d’ouvrir le compte à la naissance de l’enfant, de sorte que lorsque les oncles et les tantes offrent de l’argent en cadeau d’anniversaire ou de vacances, cet argent peut être versé directement dans le compte REEE. Petit à petit, l’oiseau fait son nid.

Une fois que vous aurez commencé à verser de l’argent dans ce REEE, vous commencerez automatiquement à recevoir de l’argent du gouvernement. Il s’agit de la Subvention canadienne pour l’épargne-études (SCEE), et le gouvernement versera une somme équivalente à 20 % de vos cotisations, jusqu’à concurrence de 500 $ par année et d’un plafond à vie de 7 200 $. Les enfants de familles à faible ou moyen revenu peuvent être admissibles à un montant encore plus élevé. 

Même si vous n’êtes pas en mesure de cotiser, certaines provinces offrent des subventions supplémentaires pour l’éducation des enfants qui ont un REEE. Par exemple, les Britanno-Colombiens peuvent demander la British Columbia Training & Education Savings Grant pour tout enfant âgé de six à neuf ans. N’oubliez pas que vous devrez faire des demandes pour ces subventions provinciales pour vous assurer que vous ne laissez pas d’argent sur la table.

Combien dois-je cotiser à un REEE?

Pour tirer le maximum de la Subvention canadienne pour l’épargne-études (SCEE), vous devriez viser à cotiser vous-même 2 500 $ chaque année pendant 15 ans, soit 208,33 $ par mois, par enfant.

Si vous investissez moins, vous laissez de l’argent sur la table – mais si vous cotisez plus que ce montant optimal, vous ne bénéficierez pas de la subvention supplémentaire.

La bonne nouvelle, c’est que si vous commencez tard et que vous avez manqué la SCEE, vous pouvez vous rattraper. Le « rattrapage » est autorisé une année à la fois, ce qui signifie que vous pouvez en fait cotiser jusqu’à 5 000 $ et obtenir la contrepartie de 20 % si vous avez des subventions inutilisées chaque année jusqu’à ce que vous ayez épuisé vos subventions inutilisées.

Comment retirer des fonds d’un REEE

Le temps passe vite. Une fois que votre enfant est adulte, il est temps de retirer l’argent que vous avez investi. 

En général, vous devrez fournir une confirmation d’inscription à un programme admissible, ainsi que le montant que vous souhaitez retirer et la partie du REEE sur laquelle le retrait sera prélevé (cotisations ou subventions et revenu). 

Seule la personne qui établit le compte (le souscripteur) est en mesure d’effectuer des retraits.

La première fois que vous effectuez un paiement à partir du compte, vous pouvez retirer des paiements d’aide aux études (PAE) d’une valeur de 5 000 $ au cours des 13 premières semaines d’un programme à temps plein, la moitié de ce montant si l’enfant étudie à temps partiel. Une fois cette période écoulée, vous pouvez retirer n’importe quel montant. Les PAE sont constitués des revenus de placement et des subventions gouvernementales du REEE.

Il n’y a pas de limite aux retraits des cotisations du souscripteur, qui sont appelées paiements pour études postsecondaires (PEP). Les PEP sont versés au souscripteur, les PAE étant versés directement à l’étudiant et imposés entre ses mains.

Puis-je effectuer des retraits anticipés d’un REEE?

Le retrait anticipé est possible, mais nous ne le recommandons pas. Si les fonds servent à autre chose qu’aux études du souscripteur, ils doivent être retournés au gouvernement. 

Que se passe-t-il si mon enfant n’utilise pas son REEE?

Ne vous inquiétez pas si votre diplômé du secondaire veut entrer directement sur le marché du travail ou voyager avant de s’inscrire à des études postsecondaires. Un REEE peut rester ouvert pendant un total de 35 ans. Donc, si votre enfant décide de faire une pause dans ses études et de les reprendre à l’âge de 30 ans, c’est tout à fait possible.

Après l’âge des 35 ans, s’il reste des fonds dans le compte, le gouvernement récupère la partie subvention. De plus, toute croissance des cotisations qui reste dans le compte sera entièrement imposée comme le salaire, plus un supplément de 20 % (ou 12 % pour le Québec). Vous pouvez éviter ces pénalités fiscales en transférant vos cotisations et la croissance des placements directement dans votre REER, à condition que vous ayez suffisamment de droits de cotisation. S’il ne reste que les cotisations du souscripteur dans le REEE, vous pouvez tout simplement le retirer, sans tracas!

Et voilà : une liste des choses importantes que vous devez savoir sur le REEE. Les coûts des études postsecondaires étant élevés, il est bon d’avoir des options et d’obtenir de l’aide du gouvernement.

Vous avez des questions sur le REEE ou vous voulez ouvrir un compte? Prenez rendez-vous avec un conseiller financier d’Investissement direct CI dès aujourd’hui pour commencer.